В соцсетях часто можно услышать:
«Открывайте только Roth IRA. Заплатите налог сейчас — и больше никогда не будете платить!»
Звучит заманчиво. Но на практике Roth IRA не всегда является лучшим выбором.
Главный вопрос, который стоит себе задать:
Выгоднее заплатить налог по сегодняшней ставке или по той, которая будет у вас на пенсии?
Traditional IRA
Если ваш взнос можно списать с налогов, вы получаете:
✔️ налоговый вычет сегодня;
✔️ рост инвестиций с отсрочкой налогообложения;
✔️ уплату налога при выводе денег на пенсии.
Проще говоря:
Налоговая экономия сейчас — налоги потом.
Roth IRA
При взносе в Roth IRA:
✔️ налогового вычета сейчас нет;
✔️ инвестиции могут расти без налога;
✔️ при соблюдении правил вывод средств может быть полностью безналоговым.
Проще говоря:
Налоги сейчас — возможно, никаких налогов потом.
Но это не означает, что Roth IRA всегда выгоднее.
Когда Traditional IRA может быть лучше?
Например, если сегодня вы находитесь в высокой налоговой категории, а после выхода на пенсию ожидаете значительно меньший доход.
В таком случае получение налогового вычета сегодня может оказаться выгоднее, чем освобождение от более низких налогов в будущем.
Когда Roth IRA может быть лучше?
Если вы только начинаете карьеру, сейчас платите относительно небольшие налоги и ожидаете существенный рост доходов в будущем.
Тогда имеет смысл заплатить налог сейчас по более низкой ставке.
Что ещё важно учитывать?
Перед выбором стоит ответить себе на несколько вопросов:
Можно ли вообще списать взнос в Traditional IRA?
Какая у вас налоговая ставка сегодня?
Какой она, вероятно, будет на пенсии?
Будете ли вы инвестировать деньги, сэкономленные благодаря налоговому вычету?
Хотите ли вы иметь разные источники пенсионных средств с разным налоговым режимом?
Не забывайте об ограничениях
❗️ Traditional IRA не всегда дает право на налоговый вычет. Всё зависит от дохода, семейного статуса и участия в пенсионном плане работодателя.
❗️ Roth IRA тоже имеет ограничения по доходу. В 2026 году право на прямой взнос начинает постепенно ограничиваться при доходе:
$153,000 — для одиноких налогоплательщиков;
$242,000 — для супругов, подающих совместную декларацию.
Также в 2026 году общий лимит взносов в Traditional IRA и Roth IRA составляет:
$7,500 — до 50 лет;
$8,600 — с 50 лет и старше.
Это общий лимит на оба счета, а не на каждый отдельно.
Вывод
Нет универсального ответа на вопрос, что лучше — Traditional IRA или Roth IRA.
Правильный выбор зависит от:
✔️ вашего текущего дохода;
✔️ налоговой ставки;
✔️ права на налоговый вычет;
✔️ планов на пенсию;
✔️ долгосрочной стратегии.
Не выбирайте Roth IRA только потому, что так советуют в соцсетях. И не выбирайте Traditional IRA исключительно ради налогового вычета.
Лучший вариант — тот, который подходит именно вашей ситуации.
Материал носит исключительно образовательный характер и не является индивидуальной налоговой, финансовой или инвестиционной консультацией.
