Roth IRA или Traditional IRA? Не всё так очевидно

В соцсетях часто можно услышать:

«Открывайте только Roth IRA. Заплатите налог сейчас — и больше никогда не будете платить!»

Звучит заманчиво. Но на практике Roth IRA не всегда является лучшим выбором.

Главный вопрос, который стоит себе задать:

Выгоднее заплатить налог по сегодняшней ставке или по той, которая будет у вас на пенсии?

Traditional IRA

Если ваш взнос можно списать с налогов, вы получаете:

✔️ налоговый вычет сегодня;

✔️ рост инвестиций с отсрочкой налогообложения;

✔️ уплату налога при выводе денег на пенсии.

Проще говоря:

Налоговая экономия сейчас — налоги потом.

Roth IRA

При взносе в Roth IRA:

✔️ налогового вычета сейчас нет;

✔️ инвестиции могут расти без налога;

✔️ при соблюдении правил вывод средств может быть полностью безналоговым.

Проще говоря:

Налоги сейчас — возможно, никаких налогов потом.

Но это не означает, что Roth IRA всегда выгоднее.

Когда Traditional IRA может быть лучше?

Например, если сегодня вы находитесь в высокой налоговой категории, а после выхода на пенсию ожидаете значительно меньший доход.

В таком случае получение налогового вычета сегодня может оказаться выгоднее, чем освобождение от более низких налогов в будущем.

Когда Roth IRA может быть лучше?

Если вы только начинаете карьеру, сейчас платите относительно небольшие налоги и ожидаете существенный рост доходов в будущем.

Тогда имеет смысл заплатить налог сейчас по более низкой ставке.

Что ещё важно учитывать?

Перед выбором стоит ответить себе на несколько вопросов:

Можно ли вообще списать взнос в Traditional IRA?

Какая у вас налоговая ставка сегодня?

Какой она, вероятно, будет на пенсии?

Будете ли вы инвестировать деньги, сэкономленные благодаря налоговому вычету?

Хотите ли вы иметь разные источники пенсионных средств с разным налоговым режимом?

Не забывайте об ограничениях

❗️ Traditional IRA не всегда дает право на налоговый вычет. Всё зависит от дохода, семейного статуса и участия в пенсионном плане работодателя.

❗️ Roth IRA тоже имеет ограничения по доходу. В 2026 году право на прямой взнос начинает постепенно ограничиваться при доходе:

$153,000 — для одиноких налогоплательщиков;

$242,000 — для супругов, подающих совместную декларацию.

Также в 2026 году общий лимит взносов в Traditional IRA и Roth IRA составляет:

$7,500 — до 50 лет;

$8,600 — с 50 лет и старше.

Это общий лимит на оба счета, а не на каждый отдельно.

Вывод

Нет универсального ответа на вопрос, что лучше — Traditional IRA или Roth IRA.

Правильный выбор зависит от:

✔️ вашего текущего дохода;

✔️ налоговой ставки;

✔️ права на налоговый вычет;

✔️ планов на пенсию;

✔️ долгосрочной стратегии.

Не выбирайте Roth IRA только потому, что так советуют в соцсетях. И не выбирайте Traditional IRA исключительно ради налогового вычета.

Лучший вариант — тот, который подходит именно вашей ситуации.

Материал носит исключительно образовательный характер и не является индивидуальной налоговой, финансовой или инвестиционной консультацией.